近年来，为进一步提高行政事业单位内部管理水平和服务效能，加强廉政风险防控机制建设，临沂市财政局多措并举，扎实推进《行政事业单位内部控制规范》在全市范围内有效实施，取得了阶段性成效。

一是试点先行，推广经验做法。临沂市采取“试点先行，典型推广”的方式，选择了会计基础工作规范、会计信息质量好、会计人员素质高的建设、交通、国土、环保、教育、卫生等13个部门、单位作为试点单位，通过对试点单位内控建设情况进行实地督导和考察推荐第三方机构参与内控建设，试点单位在优化业务流程、建立健全内控制度和内控信息化建设等方面积极开拓，勇于创新，积累了丰富的实践经验。临沂市环保局作为内控建设试点单位之一，率先在全省建立了较为完善的内控体系，内控管理信息系统研发完成并上线运行，得到省厅和省直部门单位及全省财政会计管理机构的一致好评。今年3月，在市环保局召开了行政事业单位内控建设现场推进会，学习借鉴示范单位的经验做法，加快推进临沂市行政事业单位内部控制体系建立和实施工作。

二是创新机制，铺路内控建设。通过深入预算单位调研，多方咨询专家，结合本地试点单位典型做法，抽取出共性的东西，制定出切合临沂本地实际的《内控制度汇编》和《内控工作手册》模板，用于指导单位进行内控体系建设。《内控制度汇编》从单位层面、财务管理、业务层面、上级文件等四个方面搭建了制度框架。《内控手册》从组织架构、单位层面、业务层面、自我评价等方面构建了框架体系。单位层面主要侧重组织建设、制度建设、岗位责任制等方面。业务层面主要从预算管理、支出管理、货币资金、政府采购、建设项目、合同管理、固定资产管理等七个方面的岗位职责、风险点、风险控制措施及控制文件依据等进行流程再造。模板通过反复征求局内相关科室、审计部门、内控专家及相关主管部门的意见，逐一进行把关论证，力求编制的手册全面、规范、准确，为各单位实施内控及编制《内控手册》提供了参考依据，使内控人员对内控工作有了准确的认识。

三是加快进度，确保完成内控体系建设。进一步提高单位对内控建设的重视程度，加快内控体系建设工作，通过开展调研评估，遴选部分内控实施专家，组织到县区和市直单位进行业务指导等方法，为单位提供内控咨询服务，对内控制度建立健全情况及各项制度流程的合规性、合理性和可行性进行评估;建立内控管理信息系统，将内控理念、控制活动、实施措施等嵌入信息系统，固化在经济活动的议事、决策、执行、签批各环节的程序里，最大限度减少人为操纵因素，实现自动控制，提高内控效果;建立联合推动机制，加强督导检查工作，适时对单位内控建设及实施情况进行专项检查，督促单位及时整改存在的问题，推进内控建设实施工作，抓试点以点促面，加快推进全市内控建设，确保今年年底前全面完成内控体系建设工作。