作为皖北地区首家挂牌开业的农商行，颍东农商行提交的2021年经营“成绩单”并不理想。

数据显示，由于贷款业务的扩张速度减缓，去年颍东农商行的总资产增速有所下滑。而贷款损失准备却呈增长态势，增幅达64.39%。

除了贷款损失准备有所增加外，颍东农商行也面临不良贷款持续攀升的压力。去年该行不良贷款余额大幅增长86.37%，不良贷款率达到4.33%。而该行2020年不良贷款压力首度陡增，或与原董事长被查一事有所关联。

记者注意到，颍东农商行与股东的关联交易也存在一定隐忧，其中一位“老赖”股东的关联贷款余额为2.85亿元，在该行持股5%及以上股东贷款余额中的占比达48.89%。

信贷资产质量下行的同时，颍东农商行的营业收入与净利润亦双降，并且净利润已连降两年。

不良贷款压力大幅上升

4月24日，颍东农商行发布了2021年经营业绩。

年报显示，颍东农商行的总资产有所扩增，但增速已进一步放缓。截至去年末，该行总资产为359.29亿元，增速为4.02%。2018-2020年末，该行总资产分别为272.29亿元、316.37亿元、345.41亿元，增速依次为16.19%、9.18%。

颍东农商行的总资产增速放缓主要归因于核心构成部分，即贷款业务规模扩张降速。2018-2021年末，该行发放贷款及垫款总额分别为134.70亿元、164.92亿元、196.55亿元、219.45亿元，增速依次为22.43%、19.18%、11.65%。

不过，相应的贷款损失准备增长提速。2018-2021年末，该行贷款损失准备分别为4.41亿元、5.75亿元、9.00亿元、14.79亿元，增速依次为30.40%、56.64%、64.39%。

贷款损失准备增势不减的同时，颍东农商行的不良贷款“量率”均大幅上升。截至去年末，该行不良贷款余额为9.50亿元，较2020年末增加了4.40亿元，增幅达86.37%;不良贷款率为4.33%，较2020年末上升了1.74个百分点，逼近监管红线(5%)。不良贷款压力高企外，颍东农商行的拨备覆盖率有所下降，由176.59%降至155.76%。

记者梳理发现，颍东农商行的不良贷款大幅增加始于2020年，该行原董事长也于同年被查。

2018-2020年末，该行不良贷款余额分别为1.95亿元、2.39亿元、5.10亿元，增幅依次为22.45%、112.99%;不良贷款率分别为1.45%、1.45%、2.59%，依次持平、上升1.14个百分点。可以发现，颍东农商行2020年不良贷款压力大增。

就在同一年6月，执掌颍东农商行8年多的汪某被安庆市监察委员会立案调查，并被采取留置措施;2020年底，安庆市检察院以涉嫌犯受贿罪、职务侵占罪，决定对汪某刑事拘留;2021年7月，汪某被指控受贿110.4万元，侵占单位资金140万元。值得注意的是，汪某还伙同其他四位高管套取该行信贷资金逾1亿元，用于个人购买颍东农商行股份，仅其一人就涉嫌非法获利上千万元。

不良贷款压力攀升外，颍东农商行与股东的关联交易也面临一定风险。截至去年末，持有该行5%及以上股份的股东贷款余额为5.83亿元，较2020年末减少了0.22亿元。

不过，其中两大股东已被纳入失信被执行人名单。据中国执行信息公开网，安徽阜阳天筑房地产开发有限公司分别于去年11月28日、12月29日、今年3月23日，三度登上“老赖”榜单。此外，安徽省翁格玛利资产管理有限公司于2020年11月12日被列为失信被执行人。

而沦为“老赖”的安徽阜阳天筑房地产开发有限公司，在颍东农商行的贷款余额虽有所减少，但占比仍最大。截至去年末，该公司在颍东农商行的贷款余额为2.85亿元，较2020年末的3.21亿元减少了0.36亿元，占比由53.06%降至48.89%。

净利润连降两年

联合资信指出，颍东农商行的信贷资产质量面临下行压力，若资产减值准备维持较高的计提力度，盈利水平或将持续承压。

年报显示，利息净收入为颍东农商行营业收入的主要驱动引擎，但受投资收益大幅减少的“掣肘”，该行营业收入下滑。去年该行利息净收入为7.80亿元，较2020年末的7.53亿元同比增长3.60%;投资收益为2.95亿元，较2020年末的4.09亿元同比下降28.00%;实现营业收入10.99亿元，同比下降4.91%。

相较于营业收入，颍东农商行的净利润降幅更大，并且自2020年起就已下滑。2019-2021年末，该行分别实现净利润3.71亿元、2.21亿元、1.33亿元，同比下降40.44%、39.63%。

而该行净利润连续两年下降，主要受制于较高的信用及其他资产减值损失。

2019-2021年末，颍东农商行的信用及其他资产减值损失分别为2.71亿元、4.59亿元、5.23亿元。经计算，该行信用及其他资产减值损失2020年跃升69.38%，2021年虽然增幅下降至14.03%，但是依然处于高位。此外，该行资产减值准备大幅增加，由2020年末的9.35亿元增至15.24亿元，增幅达63.01%。

据联合资信披露，2020年，颍东农商行通过利润留存的方式补充资本，资本处于充足水平。截至2020年末，该行资本充足率为14.12%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为12.58%。

不过，或是由于净利润持续下降，颍东农商行资本补充受到一定限制，资本充足水平下行。截至去年末，该行资本充足率为13.26%，下滑了0.86个百分点;一级资本充足率与核心一级资本充足率均为11.76%，下滑了0.82个百分点。

记者就颍东农商行2021年报，与该行办公室取得了联系。不过，截至发稿未收到对方回复。

官网简介显示，颍东农商行成立于2011年11月，由原阜阳市颍东区农村信用合作社联合社改制成立，是皖北地区首家挂牌开业的农村商业银行。(记者刘德禄实习记者刘锦桃)